İstanbul Cumhuriyet Başsavcılığı tarafından hazırlanan ve kamuoyunda "Kapalıçarşı iddianamesi" olarak bilinen dosyada, suçtan elde edilen gelirlerin nasıl aklandığı adım adım ortaya kondu. İddianamede yer alan para akış şemasına göre, Türkiye genelinde işlenen bin 112 ayrı suçtan elde edilen yaklaşık 1,5 milyar dolar, elektronik ödeme sistemleri, paravan şirketler, Kapalıçarşı ve kripto varlıklar üzerinden yurt dışına çıkarıldı.
İlk Durak: Elektronik Ödeme Sistemleri
Grafiğe göre suçtan elde edilen 1,5 milyar doların ilk durağını elektronik ödeme sistemleri, e-para kuruluşları ve sanal POS sağlayıcıları oluşturdu. Çok sayıda işlemle finansal sisteme sokulan para, daha sonra üçüncü kişiler adına kurulan paravan şirketlerin hesaplarına aktarıldı. Söz konusu şirketlerin büyük bölümünün herhangi bir ticari faaliyeti bulunmadığı, çoğunlukla e-ticaret, bilişim, danışmanlık, medya-reklam ile ithalat-ihracat alanlarında faaliyet gösteriyor gibi gösterildiği, ancak gerçekte herhangi bir mal veya hizmet üretmediği tespit edildi.
Binlerce Kişiden Para Transferi
İddianamede yer alan bilgilere göre Lena Bilişim'e 2 bin 155 farklı gerçek kişi ve bin 30 farklı tüzel kişi tarafından, Cer Bilişim'e bin 134 farklı gerçek kişi ve 614 farklı tüzel kişi tarafından, Index İnternet'e ise 960 farklı gerçek kişi ve 426 farklı tüzel kişi tarafından milyonlarca lira para transfer edildiği belirlendi. Bir sonraki aşamada paranın izini kaybettirmek için gerçek kişiler devreye girdi. Parçalara ayrılarak çoklu transferlerle farklı küme hesaplara aktarılan para, yüzlerce hesap arasında takibi zorlaştıracak şekilde dolaştırıldı. Bir sonraki durak ise Kapalıçarşı oldu.
Olmayan İşleme Fatura Kesildi
Kirli para, yüksek para hareketliliğinin dikkat çekmeyeceği döviz büroları, kuyumcular ve diğer değerli madenlerin ticaretini yapan firmalarla faturalandırıldı, muhasebeleştirildi. Örneğin iddianamede adı geçen Kayahan Yalçın'ın anlatımına göre gerçekte herhangi bir fiziki altın teslimi bulunmamasına rağmen, altın alım-satımı gerçekleştirilmiş gibi belge ve fatura düzenlendi. Bu yolla suç gelirlerine ticari işlem görünümü kazandırıldı.
Son Durak: Kripto ve Yurt Dışı
İddianamede yer alan para akış grafiğine göre aklama zincirinin son halkasını yurt dışı oluşturdu. Kapalıçarşı üzerinden ticari ödeme görünümü verilen paraların yurt dışındaki banka hesaplarına ve kripto varlıklara aktarıldığı belirlendi. İddianamede bu aşamaya ilişkin yapılan değerlendirmede, özellikle son yıllarda döviz, altın ve kıymetli maden ticareti yapan bazı şirketlerin, kripto varlık dönüşüm hizmeti sunan OTC (tezgah üstü işlem) yapıları ve dijital varlık platformlarıyla birlikte hareket ettiği kaydedildi. Bu yöntem sayesinde fonların yalnızca döviz veya altına dönüştürülmediği, aynı zamanda kripto varlıklara çevrilerek uluslararası finans sistemine aktarıldığı ve geleneksel bankacılık sisteminin dışına çıkarıldığı ifade edildi.
