Fon Yatırımcıları İçin Kritik Vergi Uyarısı
Son yıllarda yatırımcıların gözdesi haline gelen para piyasası fonları ve altın fonları, getiri performanslarıyla dikkat çekmeye devam ediyor. Para piyasası fonları aylık yüzde 3,4, yıllık yüzde 55 getiri sağlarken, altın fonları da altının son bir yılda yüzde 90'ı aşan fiyat artışı nedeniyle büyük ilgi görüyor.
Özellikle parasını mevduata bağlamak istemeyen ve likit ihtiyaçları olan yatırımcılar, boştaki paralarını veya maaş artıklarını bu fonlarda değerlendiriyor. İhtiyaç anında da fon satışı yaparak nakit ihtiyaçlarını karşılıyorlar.
Stopaj Değişikliği ve FIFO Kuralı
Ancak yatırımcıların dikkat etmesi gereken önemli bir nokta var: 23 Aralık 2020 ile 1 Mayıs 2024 arasında bu fonlardaki stopaj oranı sıfırdı. Bu tarihten sonra ise kademeli olarak artırıldı.
Mevcut fonunuza ekleme yapıp, ihtiyaç anında satış yaptığınızda, İlk Giren İlk Çıkar (FIFO) kuralı nedeniyle stopajsız dönemde aldığınız fonları satmış oluyorsunuz. Bu da sonraki dönemde sıfır veya daha düşük stopajdan faydalanamamanıza neden oluyor.
Vergi Avantajını Koruma Stratejisi
Peki bu durumda ne yapmalı? Yeni birikimlerinizi mevcut fonlarınıza eklemek yerine, ayrı bir para piyasası veya altın fonunda değerlendirmelisiniz. Bu sayede para ihtiyacı olduğunda, stopajlı dönemde aldığınız fonları satarak, eski fonlarınızın vergi avantajını koruyabilirsiniz.
Stopaj oranları şu şekilde değişti:
- 23 Aralık 2020 - 30 Nisan 2024: %0
- 1 Mayıs 2024 - 31 Ekim 2024: %7,5
- 1 Kasım 2024 - 31 Ocak 2025: %10
- 1 Şubat 2025 - 8 Temmuz 2025: %15
- 9 Temmuz 2025 sonrası: %17,5
Hisse senedi yoğun fonlarda stopaj oranı halen yüzde sıfır olarak uygulanıyor. Ayrıca minimum yüzde 51 hisse taşıyan fonların katılım payları 1 yıldan uzun tutulduğunda da stopaj yüzde 0 oluyor.
Yatırımcılar için önemli olan, geçmişte daha düşük stopaj ile alınmış fonları korumak ve yeni alımlar için farklı fonları kullanmak. Bu strateji ile vergi yönetiminizi optimize edebilir ve stopaj koruması olan eski fon paylarınızı koruyabilirsiniz.
