İstanbul Cumhuriyet Başsavcılığı tarafından yürütülen Ahbap Derneği soruşturmasında, Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), Vergi Denetim Kurulu (VDK) ve bilirkişi raporları önemli tespitler içeriyor. MASAK raporuna göre, dernek yurt dışından aldığı 1,3 milyon avro ve 3 milyon dolar tutarındaki yardımı bildirim yükümlülüğünü yerine getirmedi.
MASAK Raporu: Bildirimsiz Yardımlar ve Kayıt Dışı İşlemler
MASAK analizleri, 6 Haziran 2023 ile 4 Mayıs 2025 tarihleri arasında yurt dışından derneğe ulaşan yardımların mali kayıtlara usulüne uygun işlenmediğini gösterdi. Raporda ayrıca, şüpheli Alper Çelik'in hesaplarında yaklaşık 1,5 milyar lira, Zafer Yay'ın hesaplarında 3 milyar lira ve Emrah Gödeliner'in hesaplarında 2 milyar lira işlem hacmi tespit edildi. Çelik'in 190 milyon 270 bin lira tutarında yasal bahis oynadığı ve bu miktarı kaybettiği belirtildi.
VDK Raporu: Şirketler Arası Para Trafiği ve Yüksek Hacimli İşlemler
VDK raporunda, şüpheli Haluk Levent'in kardeşi Berkant Acil'in ticari faaliyetlerini 'Koşan Adam Müzik Yapım' şirketi üzerinden yürüttüğü, 2023-2025 yıllarında bu şirketin yüz milyonlarca lira para giriş-çıkışı yaptığı kaydedildi. Acil'e ait 'Koşan Trade' şirketinin hesap hareketlerinin de benzer yüksek hacimlere ulaştığı tespit edildi.
Raporda, Ahbap Derneği'nde resmi görevi bulunmayan Yeliz Kaya'nın, Ahbap Lojistik adına 2025 ve 2026 yıllarında 100 tapu işlemini yürüttüğü belirtildi. Kaya'nın 2024'te 5 milyar, 2025'te 10 milyar ve 2026'da 4 milyar liralık işlem hacmine sahip olduğu ifade edildi. Ayrıca, ortaklık ilişkisi bulunmayan kişi ve şirketlerden yüksek tutarlı para transferleri yapıldığı, kuyumcu ve döviz şirketlerinden gelen para hareketlerinin incelenmesi gerektiği vurgulandı.
Berkant Acil'in banka hesaplarına yüksek tutarlı nakit yatırıldığı, yalnızca 2024'ün ağustos ve eylül aylarında 97,3 milyon lira nakit girişi olduğu belirtildi. Yeliz Kaya tarafından 10 Eylül 2024'te Acil'in hesabına yatırılan 1,5 milyon doların ertesi gün Kaya'nın hesabına geri aktarıldığı tespit edildi.
Bilirkişi Raporu: Havuz Hesap ve Paravan Şirket İddiaları
Bilirkişi raporunda, belediyelerden alınan hak ediş ödemelerinin çeşitli kişi ve şirket hesapları üzerinden Berkant Acil'in hesaplarına döndüğü, Haluk Levent ile yüksek hacimli mali işlemler gerçekleştirildiği değerlendirildi. Belediyeler tarafından organizasyonlar karşılığında Sur Müzik'in hesabına aktarılan ödemelerin büyük bölümünün farklı şirket ve şahıs hesaplarına gönderildiği, bu hesaplardan şüpheliler Mehmet Sait Köse ve Berkant Acil'in hesaplarına para transferi yapıldığı belirtildi.
Mehmet Sait Köse'nin hesabının, kaynağı tam belirlenemeyen paraların toplandığı 'havuz hesap' niteliği taşıdığı aktarıldı. Köse ailesinin 'kasa', Sur Müzik'in 'paravan şirket', organizasyonları fiilen yürüten şirketin ise Berkant Acil'e ait 'Koşan Adam Müzik Yapım' olduğu tespit edildi.
Şile Bezi Festivali İhalesinde Usulsüzlük
Şile Belediyesi'ne yönelik yolsuzluk soruşturması kapsamında hazırlanan bilirkişi raporunda, 35. Uluslararası Şile Bezi Festivali organizasyonuna ilişkin doğrudan temin ihalesinin usulsüz olduğu değerlendirildi. Resmi kayıtlarda ihaleyi Sur Müzik'in aldığı görünmesine rağmen organizasyonun fiilen Koşan Adam şirketi tarafından yapıldığı, bazı hizmetler için sahte fatura düzenlenerek maliyetlerin yüksek gösterildiği belirtildi. Belediyelerden gelen ödemelerin ardışık para transferleriyle farklı hesaplar arasında dolaştırıldığı, bu hareketlerin suçtan kaynaklanan mal varlığı değerlerinin aklanması suçu yönünden de değerlendirildiği ifade edildi.
Dernek İçi Transferler ve Kişisel Kullanım İddiaları
İstanbul İl Sivil Toplumla İlişkiler Müdürlüğü'nün 24 Nisan 2025 tarihli araştırma raporunda, şüpheliler Zafer Yay, Alper Çelik ve Emrah Gödeliner'in hesaplarına 'Ahbap' açıklamasıyla para gönderildiği belirtildi. Dernek çalışanları ve yöneticileriyle karşılıklı para transferleri yapıldığı, bu transferlerin ifadelerde 'harçlık' olarak açıklandığı kaydedildi. Dernek şoförüne gönderilen paraların Haluk Levent'in kişisel ihtiyaçları için yapıldığı beyan edildi.
Raporda, 2020-2024 yılları arasında milyarlarca liraya ulaşan para giriş-çıkışlarının gerçekleştiği, transfer açıklamalarında çoğunlukla 'borç' ve 'elden ödeme' ifadelerinin kullanıldığı tespit edildi. Bu kişilerin birbirleriyle ve diğer şüphelilerle yoğun para transferi ilişkisi içinde oldukları belirtildi.
